Domande frequenti sul registro della trasparenza

Un registro centrale e non pubblico della Confederazione. Le persone giuridiche devono farvi iscrivere i propri aventi economicamente diritto – ossia le persone fisiche che controllano in ultima istanza un'azienda. È gestito dall'Ufficio federale di giustizia.

La TJPG è la legge federale sulla trasparenza delle persone giuridiche e sull'identificazione degli aventi economicamente diritto. La TJPV è la relativa ordinanza che ne disciplina i dettagli. Maggiori informazioni nel nostro riassunto della TJPV.

La TJPG e la TJPV entrano in vigore il 1° ottobre 2026. Da questa data iniziano anche i termini transitori per la prima notifica.

Mira a colmare le lacune nella lotta al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo e ad allineare la Svizzera agli standard internazionali. Le autorità devono poter individuare rapidamente chi controlla effettivamente un'azienda. Maggiori dettagli nel rapporto esplicativo.

Le persone giuridiche di diritto privato svizzero – in particolare SA, Sàgl, società cooperative e società di investimento (ad es. SICAV) nonché la società in accomandita per investimenti collettivi di capitale. Vi si aggiungono determinate entità estere con un legame con la Svizzera e i trustee con sede o domicilio in Svizzera.

Le ditte individuali e le società di persone (società in nome collettivo e in accomandita) non sono persone giuridiche ai sensi della TJPG e non devono registrarsi. Anche le associazioni e le fondazioni non devono notificarsi autonomamente.

Tra l'altro: le società quotate in borsa, le loro filiali detenute per oltre il 75 per cento, gli istituti di previdenza professionale nonché le società di proprietà di un ente pubblico. Per queste valgono già requisiti di trasparenza equivalenti.

Sì, se sussiste un legame con la Svizzera – ad esempio un'amministrazione effettiva in Svizzera, una proprietà fondiaria o una succursale iscritta nel registro di commercio. Tali situazioni sono spesso complesse; è consigliabile un chiarimento professionale.

I trustee con sede o domicilio in Svizzera – o coloro che amministrano un trust dalla Svizzera – devono notificare gli aventi economicamente diritto del trust (tra cui settlor, trustee, protector, beneficiari). Per i trust valgono regole particolari.

Le persone fisiche che controllano in ultima istanza un'azienda – tramite partecipazione, diritti di voto o in altro modo. Si tratta sempre di persone, non di società intermedie.

Per una partecipazione diretta, a partire da almeno il 25 per cento del capitale o dei diritti di voto.

Controllo tramite società intermedie: sussiste quando una persona detiene più del 50 per cento di una o più società intermedie che a loro volta detengono almeno il 25 per cento della vostra società.

Un'influenza determinante senza una partecipazione sufficiente – ad esempio il diritto di nominare o revocare la maggioranza del consiglio di amministrazione, diritti di veto su decisioni centrali, oppure convenzioni di voto e tra azionisti.

Se non si può individuare alcun avente economicamente diritto, vale in via sussidiaria il membro più alto dell'organo di direzione (ad es. la presidenza del consiglio di amministrazione o la direzione), che è considerato avente economicamente diritto e va notificato.

Se più persone coordinano il proprio comportamento per esercitare il controllo, le loro quote si sommano. Per i valori soglia è allora determinante la partecipazione detenuta congiuntamente, non la singola quota.

Dal 1° ottobre 2026. Il termine concreto dipende dal fatto che la vostra società sia nuova o esistente e che gli aventi economicamente diritto siano già iscritti nel registro di commercio.

Le società costituite a partire dal 1° ottobre 2026 notificano entro un mese dall'iscrizione nel registro di commercio.

Se tutti gli aventi economicamente diritto figurano già nel registro di commercio come soci o organo, vale il termine transitorio più lungo di due anni. Altrimenti vale un termine più breve e scaglionato di tre a sei mesi – a seconda della forma giuridica e del tipo di revisione.

Le modifiche ai dati notificati vanno aggiornate entro un mese. Una modifica dell'entità della partecipazione va notificata solo se comporta il superamento, verso l'alto o verso il basso, di un valore soglia.

Di norma per via elettronica tramite la piattaforma EasyGov.swiss, in alternativa tramite l'ufficio del registro di commercio. È consigliabile registrarsi per tempo.

Sì. Una Sàgl con esclusivamente persone fisiche come soci e una SA con un solo azionista possono confermare i propri aventi economicamente diritto in forma semplificata, purché siano soddisfatte le rispettive condizioni.

Per ogni avente economicamente diritto: cognome e nome, data di nascita, cittadinanza/e e domicilio, nonché natura ed entità del controllo (fasce 25–50 %, oltre 50–75 %, oltre 75 %). Inoltre va chiarito il numero AVS; se manca, è necessaria una copia di un documento d'identità.

I documenti giustificativi per l'identificazione degli aventi economicamente diritto vanno conservati per 10 anni.

No. Il registro della trasparenza non è pubblico. Vi hanno accesso solo le autorità competenti nonché gli intermediari finanziari e i consulenti nell'ambito dei loro obblighi di diligenza.

Sì. Ogni interrogazione e trasmissione viene registrata e conservata per due anni. In caso di utilizzo non conforme allo scopo, l'accesso può essere bloccato.

L'obbligo di notifica sorge automaticamente per legge – non solo su richiesta. Una violazione intenzionale può essere punita con una multa fino a CHF 500'000.

È responsabile l'organo superiore di direzione o di amministrazione – ossia il consiglio di amministrazione in una SA e la direzione in una Sàgl.

Un organo di controllo presso il Dipartimento federale delle finanze verifica esattezza, completezza e attualità in base al rischio e a campione.

L'iscrizione è gratuita, anche se avviene tramite l'ufficio del registro di commercio.

Gli emolumenti sono dovuti solo per prestazioni particolari: un estratto del registro costa 40 franchi; diffide, richieste e decisioni sono calcolate in base al tempo impiegato, a 100–150 franchi all'ora.

No. transparenzregister.ch è un servizio informativo indipendente e privato e non fa parte della Confederazione. Il registro ufficiale è disponibile su transpareg.admin.ch.

Il test rapido risponde gratuitamente alla domanda se siete interessati e quale termine si applica in linea di massima. Il test dettagliato va più a fondo: individuazione degli aventi economicamente diritto, procedura di notifica e una lista dei dati richiesti.

No. Tutti i contenuti servono a un primo orientamento e non sostituiscono una consulenza giuridica. Per una valutazione vincolante rivolgetevi a un professionista qualificato.